Marruecos intensifica auditorías para detectar manipulación de facturas

La Dirección General de Impuestos ha puesto en marcha una extensa operación de verificación fiscal para detectar manipulaciones en facturas dentro de numerosas empresas. Equipos procedentes de Tánger, Rabat y Casablanca están revisando los registros contables a partir de avisos emitidos por la unidad central de gestión de riesgos.

Dicha unidad emplea un sistema automatizado que contrasta la información declarada y localiza deducciones irregulares vinculadas a compañías inactivas, intermediarios o empresas ficticias con anomalías tributarias. Los primeros resultados muestran que algunas compañías habrían utilizado facturas simuladas para disminuir su carga impositiva.

Según fuentes conocedoras del proceso, las sanciones podrían llegar a procesos penales cuando exista intención fraudulenta. Incluso las empresas que incurran en estas prácticas de manera involuntaria podrían ser penalizadas si no solicitan los certificados fiscales de sus proveedores, no conservan la documentación esencial de las operaciones o no verifican los datos bancarios de quienes les venden. La Dirección ha enviado los expedientes de posibles implicados en el mercado ilegal de facturas a su departamento jurídico, con miras a remitirlos posteriormente a la Fiscalía.

Esta iniciativa deja un mensaje inequívoco: se acabó la tolerancia hacia las facturas no justificadas, y las empresas deben reforzar sus controles internos y cumplir rigurosamente la normativa tributaria.

Publicado el : 17 de noviembre de 2025

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